An example of sustainable cash management in a group: cash pooling

Titolo Rivista RIVISTA DI STUDI SULLA SOSTENIBILITA'
Autori/Curatori Martina Vallesi
Anno di pubblicazione 2012 Fascicolo 2012/1
Lingua Inglese Numero pagine 17 P. 145-161 Dimensione file 710 KB
DOI 10.3280/RISS2012-001009
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In a group for creating value and preserving the continuity of the entities, it is necessary to try and find the balance of internal resources: asking, taking and giving according to the different necessities of the companies of an organization. Moreover the available flow of information of a group has to be considered like a lever to obtain better results and to create an autonomous resource system. Concentrating on the high evolution of a company’s treasury management, this article presents a possible example of a sustainable system in term of a group’s cash require- ment: the cash pooling. This agreement, possible in different forms, is related to the sustainability concept for the business continuity, optimizing the group’s cash resources and decreasing the liquidity risk management related to the company’s dynamics in a continuously-changing environment.

Per creare valore e preservare la continuità delle entità di un gruppo, è necessario cercare di trovare un equilibrio delle risorse interne: richiedendo, prendendo e dando in relazione alle diverse necessità delle società di una organizzazione. Inoltre, il flusso disponibile di informazioni di un gruppo deve essere considerato come una leva per ottenere migliori risultati e creare un autonomo sistema di risorse. Concentrandosi sulla elevata evoluzione della gestione della tesoreria aziendale, questo articolo presenta un possibile esempio di sistema sostenibile in termini di fabbisogno finanziario di cassa di gruppo: il cash pooling. Questo accordo, possibile in diverse forme, è collegato al concetto di sostenibilità della continuità aziendale, ottimizzando le risorse di cassa di gruppo e diminuendo il rischio di liquidità connesso alle dinamiche di una azienda in un ambiente in continua evoluzione

Keywords:Sustainability, group, treasury, cash pooling, cash management, taxation of interests

  • Sustainability and Resilience Organizational Capabilities to Enhance Business Continuity Management: A Literature Review Ana Maria Corrales-Estrada, Loyda Lily Gómez-Santos, Cesar Augusto Bernal-Torres, Jaime Eric Rodriguez-López, in Sustainability /2021 pp.8196
    DOI: 10.3390/su13158196

Martina Vallesi, An example of sustainable cash management in a group: cash pooling in "RIVISTA DI STUDI SULLA SOSTENIBILITA'" 1/2012, pp 145-161, DOI: 10.3280/RISS2012-001009