Il rischio di riciclaggio

Il volume analizza il corpus delle norme relative alla prevenzione e alla gestione del rischio di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo nel panorama nazionale ed europeo, gli adempimenti richiesti ai soggetti coinvolti e obbligati e le procedure sanzionatorie. Dopo una sintetica disamina degli aspetti definitori della fattispecie e le implicazioni del fenomeno del riciclaggio, nel volume si ripercorrono le tappe evolutive delle fonti normative che hanno segnato l'iter attuativo delle nuove regole antiriciclaggio. Si esaminano poi gli adempimenti richiesti ai soggetti coinvolti nel sistema dell'antiriciclaggio, con particolare riferimento alle banche, alle imprese di assicurazione, ai professionisti e alla Guardia di Finanza e si approfondiscono inoltre le procedure sanzionatorie degli illeciti amministrativi e di quelli penali. L'analisi è corredata infine da un'indagine dei fattori di esposizione al rischio di riciclaggio in Puglia.
La tematica trattata riveste un'importanza rilevante in quanto l'azione di prevenzione e contrasto del fenomeno del riciclaggio assume ulteriore valenza in contesti, come quello attuale, caratterizzati da una protratta crisi economico-finanziaria, accentuata dall'emergenza pandemica.

Stefano Dell'Atti è professore ordinario di Economia degli intermediari finanziari presso il Dipartimento di Economia dell'Università degli Studi di Foggia dove ricopre gli insegnamenti di Economia degli intermediari finanziari e Strategia e organizzazione degli intermediari finanziari. Coordinatore del Comitato scientifico di numerosi Convegni e membro dell'Editorial Board di diverse riviste scientifiche nazionali e internazionali. Docente incaricato nell'ambito di percorsi di aggiornamento professionale presso istituti bancari, è autore di numerosi articoli scientifici, saggi e monografie su tematiche bancarie e finanziarie pubblicati da editori nazionali e internazionali. Dottore commercialista e revisore legale, ricopre incarichi in Collegi sindacali e in Organismi di vigilanza di importanti società.

Giuseppe Mongelli è dirigente del Ministero dell'Economia e delle Finanze - Ragioneria Generale dello Stato, con l'incarico di direttore generale della Ragioneria Territoriale dello Stato di Bari/BAT e della Direzione Sud-Adriatica (Puglia, Abruzzo e Molise) per il coordinamento unitario per l'attività di monitoraggio e controllo del PNRR e dei servizi istituzionali delle Ragionerie Territoriali dello Stato ricomprese nell'ambito territoriale dell'area sud adriatica. Autore di numerose pubblicazioni in materia di contabilità e finanza pubblica e componente di numerosi collegi di revisore dei conti e sindacali. Docente a contratto in Management pubblico e analisi finanziaria degli Enti Pubblici presso l'Università degli studi di Foggia. Commendatore dell'Ordine al "Merito della Repubblica Italiana", è insignito del diploma di benemerenza e della medaglia di 1a classe della Croce Rossa Italiana.